前言
在香港，當面對無法清還的債務時，兩大常見解決方案為債務重組（Debt Restructuring）與IVA（個人自願安排，Individual Voluntary Arrangement）。但到底兩者有咩分別？邊個對你影響大啲？收費點樣？條件如何？
本篇文章將從10個角度，深入比較 IVA 與 債務重組，並附上選擇建議與個案對照，讓你選出真正適合自己情況的方案。
第一章：基本定義與法律背景
| 項目 | 債務重組 | IVA |
|---|---|---|
| 法律性質 | 合約協議（無法律保障） | 法庭認可協議（具法律效力） |
| 執行機構 | 顧問公司（民間） | 監管人（Insolvency Practitioner） |
| 法律監管 | 無專屬條例監管 | 根據《破產條例》第6A條 |
✅ 簡言之：IVA屬合法受監管程序，而債務重組則較靈活但風險較高。
第二章：協議目標與還款條件
| 項目 | 債務重組 | IVA |
| 是否可減免債務？ | ❌ 少數可議但無保障 | ✅ 完成協議可豁免餘額債務 |
| 是否定期供款？ | ✅ 是（無固定年期） | ✅ 是（一般為60個月） |
| 是否受追數保護？ | ❌ 否 | ✅ 是（協議生效後即時中止追討） |
第三章：申請條件與可接受債項
| 項目 | 債務重組 | IVA |
| 最低債務門檻 | 一般無，但超過$50,000更實用 | 約$100,000或以上較合適 |
| 債項類型 | 信用卡、貸款、稅項 | 同左，另包括部分稅務與租金債務 |
| 是否適用自僱者？ | ✅ 是 | ✅ 是（需財務報告與流水帳） |
第四章：流程與所需時間
| 步驟 | 債務重組 | IVA |
| 初步諮詢 | 顧問公司免費提供 | 必須透過持牌監管人諮詢 |
| 文件準備 | 個人資產、收入、債項清單 | 同左，並需法庭文件與提議書 |
| 生效時間 | 約1–4星期（取決於談判） | 約6–8星期（完成法庭審批） |
第五章：收費比較
| 項目 | 債務重組 | IVA |
| 初步諮詢費 | $0–$1,000 | $0–$2,000（多為免費） |
| 文件處理費 | $1,000–$3,000 | $3,000–$8,000 |
| 成功服務費 | 債務總額的5%–15% | 一般10%–20%（含管理費） |
第六章：信用影響與復原期
| 項目 | 債務重組 | IVA |
| 信用紀錄保留期 | 約3–5年 | 約6年 |
| 是否會列入信用報告？ | ✅ 是 | ✅ 是 |
| 可否提早重建信用？ | ✅（如提早清還或重組成功） | ✅（完成供款後可回升） |
第七章：法律風險與違約處理
債務重組：債權人可隨時退出協議，重新追數
IVA：若違約，將轉為強制破產程序
✅ 提醒：不論選哪個方案，需確保自身收入穩定，避免供款中斷。
第八章：真實案例對照（化名）
案例A（債務重組）：阿敏，月入$18,000，債務$90,000
選擇民間重組公司，月供$2,200，36期清還
信用受損，但順利清還無需破產
案例B（IVA）：李太，月入$12,500，債務$230,000
透過監管人處理，月供$2,800，60期後免除餘下$90,000債務
雖信用受損，但保住工作與住所
結語：如何選擇最適合你的債務方案？
| 建議情況 | 推薦方案 |
| 債務不高、可全額還清 | 債務重組 |
| 債務總額大、無力清還 | IVA |
| 需法律保護、不想被追數 | IVA |
| 需要靈活處理、希望低成本 | 債務重組 |
👉 最終建議：與合資格債務顧問或監管人進行1對1分析，找出你的最佳路徑。